Traditionnellement, les prêteurs devaient utiliser leurs propres données internes de compte courant ou s’appuyer sur des relevés bancaires pour évaluer la capacité financière des PME. Cependant, l’Open Banking a changé tout cela et a ouvert un monde de données granulaires sur les comptes bancaires qui peuvent être utilisées dans les calculs d’accessibilité financière.
La directive sur l'Open Banking est née de la réglementation sur les services de paiement 2 (PSD2), mise en œuvre au Royaume-Uni en 2017. Elle oblige les plus grandes banques à rendre disponibles les données de leurs comptes courants au niveau transactionnel, sur la base d'un régime basé sur le consentement et soutenu par de nouvelles mesures de sécurité pour assurer la sécurité des données. Cela a rendu disponible des données transactionnelles extrêmement granulaires sur les éléments de revenus et de dépenses pour les consommateurs et les entreprises. Avec le consentement de l'utilisateur final, ces informations peuvent être partagées via des API et intégrées à d'autres services. Le consentement est non seulement requis, mais il doit être reconfirmé pour continuer à utiliser les données de manière proportionnée et pertinente. Ces données peuvent ensuite être catégorisées pour aider à donner une image claire des dépenses.
Données catégorisées dans les évaluations d’accessibilité financière
Les données de comptes bancaires catégorisées (qu'elles proviennent de comptes clients existants dans une banque ou via Open Banking) permettent une vue plus détaillée des revenus et des dépenses d'une PME que les données globales de chiffre d'affaires et de solde de crédit et de débit disponibles dans le cadre du CATO (current Account Turnover). Il permet une vue granulaire des flux de revenus et peut exclure les sources non-revenues telles qu'un prêt versé sur le compte bancaire ou des virements internes au compte. Il peut également fournir une vision approfondie des coûts de l’entreprise.
Les données de compte catégorisées fournissent une vue « pseudo » des comptes de gestion. De ce fait, il est possible de comprendre le niveau réel des flux de trésorerie disponibles nets au sein de l’entreprise. Cela peut également garantir que l’accessibilité financière s’aligne mieux sur la capacité de l’entreprise à rembourser sa dette. C’est bien mieux que d’utiliser des points de vue sectoriels sur les marges typiques car, de par leur nature, celles-ci couvrent toutes les entreprises et il faut donc leur appliquer un certain niveau de conservatisme afin de garantir une approche raisonnable basée sur les risques. Avoir une vision spécifique à la fois des coûts et des revenus d’une entreprise permet de supprimer les éléments de ce conservatisme.
Cette vue granulaire des revenus et des dépenses permet de mieux comprendre des éléments spécifiques, tels que les types de revenus, la nature et la composition de leur base de coûts, les dividendes des administrateurs et les coûts fixes par rapport aux coûts variables. Ceux-ci produisent une image beaucoup plus riche de l’entreprise et aident à déterminer les aspects des coûts fixes par rapport aux coûts variables, les seuils de rentabilité probables, les niveaux de revenus résiduels, etc.
Lorsqu'il s'agit de calculer l'accessibilité financière, cette vision plus granulaire signifie qu'une approche commerciale plus « personnalisée » peut être adoptée, car la véritable nature des coûts de l'entreprise est comprise. Cela signifie que le prêteur connaît sa marge réelle au lieu de se fier à des hypothèses au niveau sectoriel. En tenant compte de ces chiffres ainsi que des tendances des revenus et des coûts, les prêteurs ont une bien meilleure idée de la croissance ou du déclin d’une entreprise. Il peut fournir des informations sur des mesures telles que les revenus, les coûts et la rentabilité, l'évolution de l'efficacité, les problèmes liés à la manière dont l'entreprise est gérée, etc. Cela offre une nouvelle dimension aux calculs d’abordabilité et aide à effectuer des évaluations concernant les risques commerciaux.
Le moteur de catégorisation d'Experian
Dans notre moteur de catégorisation, nous avons créé un modèle global basé sur l'abordabilité. Il comprend les catégories de haut niveau suivantes pour fournir une répartition des revenus et des dépenses d'une entreprise. Sous celles-ci se trouvent 48 autres sous-catégories (Véhicule ; Utilitaire ; Logiciel, etc.).
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Cette ventilation fournit une image plus approfondie d'une entreprise et permet de supprimer certains des défis liés aux données CATO à crédit. Mais plus important encore, il fournit une vision précise des coûts. Le chiffre d'affaires débiteur sur CATO n'offre pas ce niveau de résolution.
Pour comprendre pourquoi cela est important, considérons une entreprise fonctionnant avec une marge de 30 % mais qui verse un beau salaire au propriétaire. Dans ce cas, les deux pourraient s’annuler, le chiffre d’affaires débiteur étant égal au chiffre d’affaires créditeur tout au long de l’année.
Disposer d’une vue granulaire des coûts et d’une vue précise des revenus permet de calculer une valeur de « flux de trésorerie disponible » spécifique à l’entreprise. Cela peut être utilisé pour vérifier l’abordabilité de n’importe quelle installation. Cela s'apparenterait au Méthode CATO/PCSA mais au lieu d'utiliser un facteur sectoriel, il utilise soit la marge commerciale réelle, soit les données comme pseudo-comptes de gestion, mais sans les postes du bilan (qui pourraient plutôt être extraits des comptes statutaires).
Grâce à cette vue plus approfondie, il permet de calculer des limites de prêt plus élevées et plus sûres. Bien sûr, il est toujours important de comprendre le point de vue du CATO et du CAIS pour confirmer que l’image est exacte. On peut imaginer un exemple où l’Open Banking est visualisé sur un seul compte d’une entreprise multibancaire, conduisant ainsi potentiellement à une interprétation inexacte en ignorant les autres comptes. De même, les emprunts des entreprises peuvent ne pas être tous payés à partir du compte catégorisé et le PCSRA fournira donc une vue de toutes les facilités dont elles disposent ainsi que du niveau total d'emprunt, des dates d'échéance, des arriérés, etc. pour combler les lacunes par rapport au courant actuel. compte.
En combinant les informations du compte courant avec les données de dépenses catégorisées, vous pouvez obtenir une vue plus complète de l'abordabilité des PME, ce qui vous donne une plus grande confiance dans les décisions de prêt.