La loi CARES élargit l'accès aux prêts pour les petites et moyennes entreprises

La loi sur les aides, les secours et la sécurité économique (CARES) sur les coronavirus, promulguée vendredi, propose diverses options aux petites et moyennes entreprises confrontées à des problèmes de liquidité à la suite de la crise du COVID-19.

Trois options sont disponibles:

Option un

1. Le Coronavirus Preparedness and Response Supplemental Appropriations Act, promulgué le 6 mars, a élargi le programme d'aide aux victimes de catastrophes économiques (EIDL) de la Small Business Administration (SBA) des États-Unis afin d'accorder des prêts SBA aux petites entreprises qualifiées. Les entreprises admissibles peuvent recevoir jusqu'à 2 millions de dollars de prêts à utiliser pour le fonds de roulement et les dépenses ordinaires. Le montant réel disponible pour toute entreprise est lié à son préjudice économique lié à COVID-19. Les taux d'intérêt sont de 3,75% pour les petites entreprises et de 2,75% pour les organisations à but non lucratif. Les prêts EIDL ne sont pas remboursables. Une petite entreprise éligible est déterminée par le nombre d'employés et les ventes annuelles moyennes, avec des normes différentes par secteur. La plupart des entreprises manufacturières de 500 employés ou moins et la plupart des entreprises non manufacturières dont les recettes annuelles moyennes sont inférieures à 7,5 millions de dollars peuvent être admissibles. Il y a des exceptions par industrie.

Les processus de demande pour ces prêts aux entreprises de taille moyenne ne sont pas encore disponibles. Nous nous attendons à ce que des orientations soient publiées dans un proche avenir et nous les partagerons lorsqu'elles seront disponibles.

Les prêts accordés dans le cadre de ce programme sont à la disposition des emprunteurs qui peuvent prouver qu'ils ne sont pas en mesure de faire face à leurs obligations financières existantes en raison de la crise COVID-19. Les entreprises de cannabis, les casinos, les hippodromes, les organisations caritatives et les institutions religieuses font partie des entreprises non éligibles.

Les EIDL sont demandées directement auprès du SBA et financées par le SBA.

Deuxième option

2. Le programme de protection des chèques de paie créé par la loi sur les aides, les secours et la sécurité économique des coronavirus (loi CARES) étend le soutien de la SBA aux entreprises avec des prêts pouvant atteindre 10 millions de dollars. Ce programme est administré par la SBA dans le cadre de son programme de prêts 7 (a) en vertu duquel la SBA garantit les prêts accordés par les banques aux emprunteurs éligibles. Les entreprises qui existent depuis au moins un an peuvent obtenir le moindre de 2,5 fois leur masse salariale mensuelle moyenne. pour les 12 mois précédents, plus tout montant refinancé à partir de l'aide au prêt en cas de catastrophe économique (EIDL) OU 10 millions de dollars. Les entités qui n'existaient pas au cours des 12 derniers mois peuvent utiliser leur masse salariale mensuelle moyenne pour la période allant du 1er janvier 2020 au 29 février 2020. Les fonds peuvent être utilisés pour couvrir les coûts salariaux ou les avantages sociaux, les frais d'exploitation et les intérêts sur les titres de créance. Les fonds ne peuvent pas être utilisés pour indemniser des employés individuels à un taux annuel supérieur à 100 000 $, ou pour payer un congé d'urgence pour maladie ou famille dans le cadre du deuxième programme d'intervention contre les coronavirus (loi publique 116-127).

Les prêts porteront intérêt à un taux ne dépassant pas 4%. Pour les prêts accordés jusqu'au 30 juin 2020, les paiements du capital et des intérêts seront différés pour un minimum de six mois et un maximum d'un an.

À condition qu'une entreprise conserve ses employés actuels aux niveaux de salaire actuels ou proches de ceux-ci, la dette sera annulée dans la mesure où le produit est utilisé dans une période de huit semaines suivant l'octroi du prêt pour les éléments suivants:

    • Les coûts salariaux et les intérêts versés sur toute hypothèque contractée avant le 15 février 2020;
    • Paiement de tout bail en vigueur avant le 15 février 2020; et
    • Paiement sur tout service public avant le 15 février 2020.

Le montant pardonné sera réduit par une formule qui prend en considération toute réduction de la main-d'œuvre ou des salaires. Certains documents doivent être conservés, fournis à titre de preuve et certifiés pour être joints à une demande de remise de prêt, comme indiqué à l'article 1106 (e).

Les bénéficiaires admissibles doivent répondre à l'une des exigences suivantes:

    • 500 employés ou moins, ou;
    • Satisfaire aux normes de taille des employés applicables pour leur Système de classification des industries de l'Amérique du Nord (SCIAN), ou;
    • 500 employés ou moins PAR LIEU pour ceux de l'industrie de l'hébergement et des services de restauration tels que définis par leur code SCIAN ou pour toute entreprise agissant en tant que franchise qui se voit attribuer un code d'identification de franchise par la Small Business Administration. Sont également éligibles les propriétaires uniques, les entrepreneurs indépendants et d'autres travailleurs indépendants, y compris les travailleurs de l'économie dite des concerts. Les entreprises de cannabis, les casinos, les hippodromes, les organisations caritatives et les institutions religieuses font partie des entreprises non éligibles.

Le site Web SBA offre un outil de normes de taille pour aider à déterminer si une entreprise est petite.

Les prêts au titre du programme de protection des chèques de paie sont des prêts à des tiers avec des garanties SBA. Les demandes sont faites directement par l'intermédiaire d'un établissement de crédit participant. Ces institutions peuvent être consultées sur www.sba.gov. Le site comprend des listes des institutions participantes, ainsi qu'un outil de concordance des prêteurs, qui demande des informations de base à partager avec les prêteurs participants dans le but de jumeler les candidats avec les prêteurs intéressés.

Les emprunteurs ne peuvent pas recevoir de financement SBA dans le cadre du programme de protection des chèques de paie et d'un prêt en cas de catastrophe économique (EIDL) dans le même but.

Troisième option

3. La loi CARES autorise un programme de secours pour les pertes subies du fait du coronavirus, d'un montant ne dépassant pas 500 milliards de dollars, afin que le Trésor accorde des prêts, des garanties de prêt et d'autres investissements à l'appui des entreprises, des États et des municipalités éligibles. Cela comprend une assistance spéciale pour les entreprises de taille moyenne éligibles (500 à 10 000 employés).

L'économiste en chef de RSM, Joe Brusuelas, a partagé son point de vue sur ce programme, et nous nous attendons à ce que des orientations officielles soient publiées dans un proche avenir.

Les prêts accordés aux entreprises de taille moyenne dans le cadre de ce programme ne doivent pas avoir un taux d'intérêt annualisé supérieur à 2% et pendant les six premiers mois (ou plus, selon ce que le secrétaire peut déterminer), aucun capital ou intérêt n'est dû et payable. Les prêts ne sont pas pardonnables.

Les entreprises de 500 à 10 000 employés seront éligibles. Nous prévoyons que des indications supplémentaires seront publiées dans un avenir proche. La loi stipule que toutes les entreprises éligibles qui participent doivent faire une certification de bonne foi qui:

    • L'incertitude des conditions économiques à la date de la demande rend nécessaire la demande de prêt pour soutenir les opérations en cours du bénéficiaire.
    • Le bénéficiaire est une entité ou une entreprise domiciliée aux États-Unis avec des opérations et des employés importants situés aux États-Unis.
    • Les fonds que le bénéficiaire recevra seront utilisés pour conserver au moins 90% de ses effectifs, avec une rémunération et des avantages sociaux complets, jusqu'au 30 septembre 2020.
    • Le bénéficiaire a l'intention de restaurer au moins 90% de ses effectifs qui existaient au 1er février 2020 et de restituer toutes les rémunérations et avantages sociaux aux travailleurs du bénéficiaire au plus tard quatre mois après la fin de l'urgence de santé publique déclarée par le secrétaire à la Santé et aux Services sociaux le 31 janvier 2020.
    • Le bénéficiaire n'est pas un débiteur dans une procédure de mise en faillite.
    • Le bénéficiaire ne versera pas de dividendes à l'égard des actions ordinaires de l'entreprise admissible, ni n'achètera un titre de participation coté à une bourse nationale de valeurs mobilières du bénéficiaire ou de toute société mère du bénéficiaire pendant que le prêt direct est en cours, sauf au mesure requise par une obligation contractuelle en vigueur à la date de promulgation.
    • Le bénéficiaire ne sous-traitera pas les emplois à l'étranger pendant la durée du prêt et deux ans après la fin du remboursement du prêt.
    • Le bénéficiaire n'abrogera pas les conventions collectives existantes pour la durée du prêt et deux ans après la fin du remboursement du prêt et restera neutre dans tout effort d'organisation syndicale pour la durée du prêt.

Les processus de demande pour ces prêts aux entreprises de taille moyenne ne sont pas encore disponibles. Nous nous attendons à ce que des orientations soient publiées dans un proche avenir et nous les partagerons lorsqu'elles seront disponibles.

Si vous avez des questions sur l'un de ces programmes, veuillez contacter votre responsable de relation RSM pour plus d'informations.

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