En quoi AML est-il différent des autres contrôles ?
Les entreprises peuvent généralement mettre trois contrôles différents en place pour évaluer leur niveau de risque d’être exposé à des activités criminelles. Il s’agit de Know Your Business (KYB), Know Your Customer (KYC) et Anti-Money Laundering.
Tous trois sont liés et conçus pour garantir que toute activité financière et les transactions effectuées avec eux sont légitimes et sûres. Cependant, la principale différence réside dans sur quoi et sur qui ils se concentrent spécifiquement.
- Les contrôles KYC se concentrent sur les consommateurs et identifient une personne nommée. Les contrôles KYC sont également souvent effectués pour des personnes nommées au sein des entreprises.
- Les contrôles KYB se concentrent sur la vérification des entreprises, de leurs propriétaires, actionnaires et fournisseurs.
- Les contrôles AML permettent de garantir qu’une entreprise ou un consommateur n’est pas impliqué dans un crime financier.
Qui doit effectuer les contrôles AML ?
De nombreuses entreprises sont soumises à la réglementation britannique en matière de lutte contre le blanchiment d'argent, notamment, mais sans s'y limiter :
- Comptables et conseillers fiscaux
- Banques, crédits et institutions financières
- Entreprises de crypto-actifs
- Agences immobilières
- Entreprises de jeux et de casinos
- Professionnels du droit
- Marchands d'art et de luxe
- Consultants en gestion, auditeurs et praticiens de l'insolvabilité
- Fournisseurs de confiance
Bien qu’importants dans tous les secteurs réglementés, ces contrôles constituent un élément particulièrement crucial de l’intégration de nouveaux clients pour les banques et les prestataires financiers. En facilitant des millions de transactions chaque jour, les banques courent un risque plus élevé de délits financiers. Cela signifie que les réglementations sont beaucoup plus strictes que dans tout autre secteur, stipulant qu'ils doivent entreprendre les contrôles AML nécessaires pour garantir la conformité légale.
Quels sont les avantages des contrôles AML ?
Protection financière
Les contrôles AML s’accompagnent d’une multitude d’avantages en matière de protection financière.
Premièrement, et c’est peut-être le plus important, cela contribue à empêcher les entreprises de se lancer dans la criminalité financière. Du blanchiment d'argent au financement du terrorisme et à d'autres formes de fraude, la vérification AML permet de signaler les activités suspectes qui pourraient avoir un impact négatif sur les finances de votre entreprise.
Qui plus est, les entreprises qui effectuent les contrôles et la surveillance appropriés de manière automatisée peuvent potentiellement éviter des coûts de réparation élevés qui accompagnent les processus manuels traditionnels. Cela inclut également les coûts liés à une perte potentielle d'activité si la réputation d'une entreprise était endommagée.
Enfin, si une entreprise ne se conforme pas à la réglementation AML, elle peut être soumise à des amendes de la part des organismes de réglementation appropriés. Ces amendes peuvent s'élever à plusieurs millions, notamment en cas d'infractions répétées ou graves. Ce ne sont pas seulement les grandes entreprises qui sont soumises à la surveillance de la FCA : dans le cadre de la surveillance anti-blanchiment d'argent de plus de 17 000 entreprises, la FCA a infligé des amendes à un certain nombre de petites entreprises. Consultez les amendes de la FCA pour 2023.
Conformité réglementaire
La loi britannique sur les produits de la criminalité de 2002 et la réglementation sur le blanchiment d'argent de 2017 citent les contrôles AML comme un élément essentiel de leur conformité.
Les violations de la réglementation AML peuvent entraîner des sanctions financières, comme mentionné ci-dessus, ainsi que des poursuites pénales à la fois pour l'entreprise et pour les personnes impliquées. Ces accusations peuvent aller de l’interdiction de certaines activités commerciales à l’emprisonnement.
Protection de la réputation
Les entreprises peuvent s’attendre à voir leur réputation en pâtir si elles sont associées à des activités criminelles.
La transparence et l’éthique des entreprises ont rapidement gagné en importance pour les consommateurs et les autres entreprises. Cela signifie que même s’il existe des allégations non prouvées – et encore moins des conclusions – de non-conformité à la LBC ou de criminalité financière, votre réputation est en jeu.
Qu'il s'agisse d'une perte de confiance et de parts de marché ou d'une réduction des opportunités commerciales, ce risque ne vaut pas la peine d'être pris.
Comment effectuez-vous les contrôles AML ?
Les contrôles AML nécessitent d’abord la preuve d’une identité revendiquée. Ces preuves seront ensuite vérifiées pour garantir qu'elles sont authentiques et valides avant de déterminer si elles présentent un risque élevé de commettre un crime financier.
Les normes AML peuvent différer dans chaque pays, mais en général, les banques et les institutions financières prendront les mesures suivantes pour garantir leur conformité.
1. Effectuez les vérifications Connaître votre client et Connaître votre entreprise
Si vous vérifiez un client individuel, KYC vérifie (lien vers le guide) doit être entrepris. Si vous vérifiez une entreprise ou une entité, des contrôles KYB seront nécessaires (lien vers le guide). Cependant, les deux ont le même objectif : déterminer l’identité et la vérification du client.
2. Surveiller et signaler les activités suspectes
Les entreprises doivent rester vigilantes et suivre le comportement et l'activité de leurs clients. Si quelque chose de suspect survient, ils doivent soumettre un rapport d'activité suspecte (SAR) à la UK Financial Intelligence Unit (UKFIU) afin de respecter les obligations réglementaires.
De nombreux organismes de réglementation ont des directives spécifiques sur ce qui est considéré comme suspect, comme effectuer plusieurs dépôts ou retraits en espèces sur un certain nombre de jours.
3. Contrôle des sanctions
Les organismes de réglementation insistent pour que toutes les parties impliquées dans une transaction soient vérifiées par rapport à des listes d'institutions, d'individus, d'entreprises et de pays sanctionnés. Celles-ci seront spécifiques à chaque régulateur.
Quelles informations sont nécessaires pour un contrôle AML ?
Pour effectuer une vérification AML, le client en attente devra fournir les éléments suivants :
- Nom et date de naissance / Raison sociale et date de création
- Justificatif de domicile / adresse professionnelle enregistrée
- Une pièce d'identité officielle avec photo, comme un passeport ou un permis de conduire
- Détails de leur entreprise ou de leur lieu de travail
- Source des fonds de l'entreprise
- Relation entre les signataires et tout Bénéficiaires véritables ultimes
- Objet et nature envisagée de la relation commerciale
À quelle fréquence doivent-ils être exécutés ?
L'organisme mondial de surveillance du blanchiment d'argent et du financement du terrorisme, le Groupe d'action financière (GAFI), recommande aux institutions financières de procéder à des contrôles AML et à des mesures de vigilance à l'égard de la clientèle lorsque :
- Établir une nouvelle relation commerciale avec un client
- Suspect quant à la perspective de blanchiment d’argent ou de financement du terrorisme
- Incertitude autour des informations d'identification d'un client
- Les transactions dépassent un seuil désigné pour certains transferts
En plus de ces circonstances spécifiques, il est considéré comme une bonne pratique d'effectuer régulièrement une surveillance des transactions, des mesures correctives et une diligence raisonnable de la clientèle afin de détecter tout changement dans les modèles de transaction, les circonstances ou les activités qui pourraient être considérées comme suspectes. Il n'y a pas de délai définitif attaché à ce type de surveillance, mais il est conseillé aux entreprises d'effectuer des contrôles réguliers en fonction du niveau de risque qu'un client peut encourir.
De plus, si la situation d'un client existant change, une vérification et un contrôle à jour doivent être envisagés.
Comment fonctionnent les contrôles électroniques AML ?
De l’essor des paiements en ligne au soutien des infrastructures financières, les banques et les services financiers ont grandement bénéficié des avancées technologiques. Ce type d’innovation s’étend au suivi des transactions et à l’évaluation de grands volumes de données, ce qui signifie que les contrôles AML en ont également bénéficié :
- Ils ont réduit le temps, les ressources et le fardeau financier. Les entreprises n'ont plus besoin de stocker de grandes quantités de documents physiques, ni d'employer et de fournir une formation spécialisée au personnel afin de vérifier et de vérifier les documents de manière appropriée.
- Ils assurent un audit plus approfondi. Les solutions de contrôle d'identité électronique peuvent être consultées, étudiées et gérées beaucoup plus simplement et efficacement que si toutes ces informations étaient stockées physiquement.
- Ils contribuent à offrir une meilleure expérience client. Lorsqu’ils envisagent un nouveau service, les clients souhaitent bénéficier du moyen le plus rapide et le plus simple d’être intégré. Les contrôles électroniques AML signifient qu’ils pourraient potentiellement accéder au service quand et où cela leur convient le mieux.
